Assurance-vie 2016 : fiscalité, succession et comparatif

Taux assurance vie La rémunération moyenne des fonds en euros de l'assurance-vie baisse mais les meilleures assurances-vies offrent toujours des rendements supérieurs à 3%.

Le rendement moyen des fonds en euros des contrats d'assurance-vie s'élève à 2,30% en 2015, net de frais de gestion, selon la Fédération française des sociétés d'assurances (FFSA). Une performance certes inférieure de 0,2 point à celle enregistrée en 2014 mais qui, nette de prélèvements sociaux (15,5%) et d'inflation (0,2% en 2015), s'élève à 1,7%. Soit… 0,1 point de plus qu'en 2014. A quoi s'attendre pour 2016 ? Le taux de rendement moyen de l'assurance-vie en euros devrait passer sous la barre des 2%, pour atteindre 1,95%, d'après Cyrille Chartier-Kastler, fondateur du cabinet Fact & Figures et du site Good Value for Money.

Les raisons de penser que les rendements des fonds euros des contrats d'assurance-vie pourraient fortement baisser en 2016 ne manquent pas. Dans son rapport annuel, publié ce mardi 14 juin, le Haut conseil de stabilité financière (HCSF) a à nouveau qualifiée la baisse des rémunérations des contrats d'assurance-vie intervenue en 2015 d'insuffisante. Le risque pour les compagnies d'assurances, si elles continuent de fournir des rendements élevés sur les contrats en euros, majoritairement composés d'obligations publiques, alors que les taux des obligations souveraines continuent de diminuer, c'est de trop puiser dans leur provision pour participation aux bénéfices. Jusque-là, le message du HCSF, également délivré par l'ACPR,  l'Autorité de contrôle prudentiel et de résolution, n'a pas été vraiment entendu. Mais le HCSF fondé il y a deux ans pour surveiller les risques d'entrave à la stabilité financière en France et confié au ministre des Finances Michel Sapin, pourrait se voir doter des moyens de passer à l'action. Les députés ont en effet adopté la semaine passée un amendement au projet de loi dit "Sapin 2" ayant pour objectif de "renforcer la base juridique des pouvoirs macro prudentiels contraignants du HCSF pour les étendre au secteur de l'assurance". Cet amendement prévoit notamment que l'instance puisse "moduler les règles de dotation et de reprise de la provision pour participation aux bénéfices" en assurance-vie.

Le rendement moyen des supports en unités de compte, lui, atteint 4,1% en 2015. C'est 1,8 point de moins qu'en 2014 mais cela reste loin, très loin devant le taux du Livret A et du LDD qui, en moyenne annuelle, ne dépasse pas 0,9%.

Fiscalité de l'assurance-vie

  • Fiscalité de l'assurance-vie en cas de décès

Le capital ou la rente versée au bénéficiaire du contrat d'assurance-vie lors du décès du souscripteur ne fait pas partie de la succession de ce dernier.

  • Fiscalité de l'assurance-vie après 70 ans

Les contrats de moins de 30 500 euros, dont les primes ont été réglées après le 70e anniversaire du souscripteur, ne donnent pas lieu au paiement de droits de succession.

  • Fiscalité de l'assurance-vie avant 1991

Pour les contrats en cas de décès de plus de 30 500 euros et souscrits depuis le 20 novembre 1991, les cotisations réglées après le 70e anniversaire du souscripteur engendrent le paiement de droits de succession, mais pour la fraction supérieure à 30 500 euros seulement, en fonction du lien de parenté entre le bénéficiaire et le souscripteur du contrat. A noter que les intérêts capitalisés sont exonérés d'impôt.

  • Fiscalité de l'assurance-vie après 8 ans

Les intérêts perçus dans le cadre d'une assurance-vie sont soumis aux prélèvements sociaux (CSG, CRDS...). Le taux de prélèvement varie en fonction de la date où ils ont été acquis. Depuis 2012, il s'établit à 15,5%.

D'autre part, ces intérêts sont aussi soumis à l'impôt lors du rachat de l'assurance-vie. Si le rachat d l'assurance-vie intervient après huit ans, l'épargnant peut soit les réintégrer dans le revenu imposable, soit opter pour un prélèvement forfaitaire libératoire au taux de 7,5%. Cette fiscalité ne s'applique que pour un montant supérieur à 4 600 euros pour une personne seule et 9 200 euros pour un couple.

En cas de sortie anticipée (avant huit ans), les intérêts sont soit intégrés au revenu imposable, soit soumis à un prélèvement de :

> 35% pour un retrait avant la fin de la quatrième année

> 15 % pour un retrait entre quatre et huit ans.

A noter que certaines circonstances exceptionnelles (licenciement, invalidité...) permettent une clôture anticipée de l'assurance-vie sans imposition.

Début 2016, le gouvernement a annoncé un revirement de doctrine fiscale concernant la succession sur les contrats d'assurance-vie souscrits par les couples ayant opté pour le régime de la communauté. Désormais, les successeurs (les enfants, par exemple) ne seront imposés sur le contrat qu'au décès du second époux, et non plus au décès du premier, comme c'était le cas depuis 2010. Ils n'auront donc pas à régler de droits de succession à la mort du premier souscripteur du contrat.

  • Fiscalité de l'assurance-vie avant 1997

Les gains attachés à des primes payées avant le 26 septembre 1997 échappent à l'imposition.

  • Fiscalité de l'assurance-vie et succession

Il arrive parfois que l'assurance-vie permette d'échapper au paiement de droits de succession. Mais pas toujours et dans la limite de certains plafonds. Pour en savoir plus, consultez notre fiche pratique sur l'assurance-vie et la succession.

  • Fiscalité de l'assurance-vie et non résident

Les non-résidents ne sont pas soumis aux prélèvements sociaux qui frappent les résidents au fil de l'eau sur leurs contrats en euros ainsi sur le support en euros de leurs contrats multisupports.

  • Fiscalité de l'assurance-vie et ISF

Pour les personnes concernées par l'ISF, la valeur de rachat des contrats souscrits doit être déclarée aux impôts. Les capitaux et rentes touchés à la fin du contrat d'assurance-vie entrent dans le patrimoine et sont ainsi imposables.

Les primes réglées après 70 ans sur un contrat d'assurance-vie sans valeur de rachat souscrit après le 20 novembre 1991 sont imposables à l'ISF et doivent aussi être déclarées.

Meilleure assurance-vie

Voici un aperçu du palmarès 2015 des meilleurs fonds en euros, établi en fonction des performances des contrats.

Les meilleurs fonds en euros en 2015
  Assureur Contrat Rendements 2015
1 Primonial (Suravenir) SERENIPIERRE 4%
2 Patrimea (Spirica) PATRIMEA NETLIFE 2,80 à 3,63%
3 ex aequo Altaprofits (Suravenir) DIGITAL VIE 2,90 à 3,60%
3 ex aequo Fortuneo (Suravenir) FORTUNEO VIE 2,90 à 3,60%
3 ex aequo Fortuneo (Suravenir) SURAVENIR OPPORTUNITES 3,60%
3 ex aequo LinXea (suravenir) LINXEA AVENIR 2,90 à 3,60%
3 ex aequo Mes-Placements.fr (Suravenir) MES-PLACEMENTS RETRAITE 2,90 à 3,60%
8 ex aequo BforBank (Dolcea Vie) BFORBANK VIE 2,66 à 3,51%
8 ex aequo EPATRIMOINE / (Spirica) EPARGNE EVOLUTION 2,55 à 3,51%
8 ex aequo LinXea (Spirica) LINXEA SPIRIT 2,55 à 3,51%
8 ex aequo Mes-Placements.fr (SPIRICA) MES-PLACEMENTS LIBERTE 2,55 à 3,51%
12 Monceau Assurances (Capma & Capmi) CARNET MULTI EPARGNE 3,34%
13 ex aequo Altaprofits (SwissLife Assurance et Patrimoine) TITRES@VIE 2,40 à 3,30%
13 ex aequo MIF (Mutuelle d'Ivry - La Fraternelle) COMPTE EPARGNE ENFANT (CEE) 3,30%
13 ex aequo MIF (Mutuelle d'Ivry - La Fraternelle) COMPTE EPARGNE GARANTIE INTEGRALE (CEGI) 3,30%
13 ex aequo MIF (Mutuelle d'Ivry - La Fraternelle) COMPTE EPARGNE LIBRE AVENIR (CELA) 3,30%
13 ex aequo MIF (Mutuelle d'Ivry - La Fraternelle) COMPTE EPARGNE TRANSMISSION (CET) 3,30%
18 Monceau Assurances (Capma & Capmi) DYNAVIE 3,27%
19 NORTIA (ASSURANCE EPARGNE PENSION) PANTHEA 2,21 à 3,24%
20 ex aequo ACMN Vie DIADE EVOLUTION 3,20%
20 ex aequo ACMN Vie DIADE EVOLUTION CAPITALISATION 3,20%
20 ex aequo AMPLI Mutuelle (CNP Assurances) AMPLI-GRAIN 9 3,20%
20 ex aequo Generali HIMALIA 2,57 à 3,20%

Comparatif des assurances-vies

La plupart des assureurs ont communiqué les taux de rendement de leurs contrats d'assurance-vie pour 2015. Voici les performances connues pour les principaux fonds en euros.

Les rendements des fonds en euros en 2015
Assureur Contrat Rendements 2015
ACMN Vie DIADE EVOLUTION 3,20%
ACMN Vie DIADE EVOLUTION CAPITALISATION 3,20%
Advize (e-Cie Vie) MA SENTINELLE 2,75%
AFER (AVIVA) CONTRAT AFER 3,05%
AG2R LAMONDIALE MONDIALE VIVEPARGNE 2,40%
AG2R LAMONDIALE MONDIALE VIVEPARGNE II 2,40%
AG2R LAMONDIALE TERRE DE VIE 2,35%
AG2R LAMONDIALE VIVEPARGNE II 2,40%
Ageas France DYNAMIC' PATRIMOINE 2,41%
Ageas France LATITUDE PATRIMOINE 2,51%
Ageas France PRIVILÈGE GESTION ACTIVE 2,51%
AGIPI (AXA) CLER 2,50%
AGPM (AGPM Vie) PLAN EPARMIL 2,98%
Allianz Vie ALLIANZ VIE MULTI EPARGNE 2,16%
Allianz Vie GAIPARE II 3,15%
Allianz Vie GAIPARE SELECT F 3,15%
Allianz Vie GAIPARE SELECTION 3,15%
Allianz Vie GAIPARE SELECTISSIMO 3,15%
Allianz Vie IDEAVIE 2,34 à 3,02%
Allianz Vie TELLUS AVENIR 2,18 à 2,76%
Allianz Vie YEARLING ACCESS 2,48 à 2,91%
Altaprofits (ACMN Vie) ABIVIE 2,90%
Altaprofits (e-cie vie - Generali) ALTAPROFITS VIE 2,75 à 3,10%
Altaprofits (Suravenir) DIGITAL VIE 2,90 à 3,60%
Altaprofits (SwissLife Assurance et Patrimoine) TITRES@VIE 2,40 à 3,30%
Amétis (CNP Assurances) TRESOR PERFORMANCE 2,35%
Amétis (CNP Assurances) TRESOR PROJETS 2,20%
AMPLI Mutuelle (CNP Assurances) AMPLI-GRAIN 9 3,20%
APICIL Assurances FRONTIÈRE EFFICIENTE 2,90%
APICIL Assurances PERFORMANCE ABSOLUE VIE 2,90%
Aprep Diffusion ( La Mondiale Partenaire) APREP MULTIGESTION 2,14 à 2,79%
ASAC-FAPES / Generali EPARGNE RETRAITE MULTIGESTION 3,12%
ASAC-FAPES /Allianz EPARGNE RETRAITE 1 3,02%
ASAC-FAPES /Allianz EPARGNE RETRAITE 2 3,02%
ASAC-FAPES /Allianz EPARGNE RETRAITE 2 PLUS 3,02%
ASAC-FAPES /e-cie vie SOLID'R VIE 2,75 à 3,10%
Assurance Saint-Yves (Apicil assurances) FIDELIS VIE 3,05%
Assurancevie.com (ACMN VIE) PUISSANCE VIE 2,90%
AVIVA VIE EVOLUTION VIE 3,08%
AVIVA VIE NLO2 3,08%
AVIVA VIE NORWICH LIBRE CHOIX 2 2,66%
AVIVA VIE PUISSANCE AVENIR 2,45 à 3,04%
AVIVA VIE PUISSANCE SELECTION 2,32 à 2,62%
AVIVA VIE SELECTION INTERNATIONAL 3 2,71%
AXA France ARPÈGES 2,20 à 2,70%
AXA France EXCELIUM 2,20 à 2,70%
AXA France EXPANSIEL 2,20 à 2,70%
AXA France FIGURES LIBRES 2,20 à 2,70%
AXA France ODYSSIEL 2,20 à 2,70%
AXA France OPTIAL 2,20 à 2,70%
AXA France PRIVILÈGE 2,20 à 2,70%
AXA GESTION PRIVEE (AXA France) AMADEO 2,35 à 2,70%
AXA GESTION PRIVEE (AXA France) AMADEO EXELLENCE VIE 2,35 à 2,70%
AXA THEMA (AXA France) CORALIS SELECTION 2,40%
BANQUE ACCORD (SURAVENIR) ACCORD AVENIR 2,90%
Banque Neuflize OBC (Neuflize Vie) HOCHE PATRIMOINE EVOLUTION 2,3 à 2,32%
Banque Neuflize OBC (Neuflize Vie) HOCHE RETRAITE 2,30%
Banque populaire (Assurances banque populaire vie) SOLEVIA 2,05 à 2,30%
Banque populaire (Natixis) HORIZEO 1,91 à 2,26%
Banque populaire (Natixis) QUINTESSA 2 à 2,35%
Barclays Bank (Barclays Vie) BARCLAYSMOOVIE 2,10%
BforBank (Dolcea Vie) BFORBANK VIE 2,66 à 3,51%
BNP Paribas (Cardif Assurance Vie) MULTIPLACEMENTS 2 2,19%
BNP Paribas (Cardif Assurance Vie) MULTIPLACEMENTS PRIVILÈGE 2,56%
BOURSE DIRECT (APICIL ASSURANCES) BOURSE DIRECT VIE 3,00%
Boursorama - e-cie vie BOURSORAMA VIE 2,75 à 3,15%
BPE(Suravenir) BPE VIE 2,60%
BRED Banque Populaire (PREPAR-VIE) EVOLUVIE 2,30%
BRED Banque Populaire (PREPAR-VIE) RYTMO 2,10%
BRED Banque Populaire (PREPAR-VIE) VALVIE 2,65%
Caisse d'épargne NUANCES PLUS 2,15%
Caisse d'épargne NUANCES PRIVILÈGE 2,30%
Caisse d'Epargne (CNP Assurances) AÏKIDO 1,80%
Caisse d'Epargne (CNP Assurances) NUANCES 3D 1,90%
Caisse d'Epargne (CNP Assurances) NUANCES GRENADINE 1,90%
Caisse d'Epargne (CNP Assurances) RICOCHET 1,80%
Caisse d'Epargne (CNP Assurances) YOGA 1,80%
Carac CARAC EPARGNE PLENITUDE 2,90%
Carac CARAC PROFILEO 2,90%
Carac COMPTE EPARGNE CARAC 2,90%
Carac COMPTE EPARGNE FAMILLE 2,90%
Carac ENTRAID'EPARGNE CARAC 3,00%
CARDIF CARDIF MULTI-PLUS 3I 2,50%
Carrefour Banque (AXA France Vie) CARREFOUR AVENIR 2,80%
Carrefour Banque (AXA France Vie) CARREFOUR HORIZONS 2,80%
CNP Patrimoine (CNP Assurances) CNP PATRIMOINE LIBERTE 2,40%
CNP Patrimoine (CNP Assurances) CNP PATRIMOINE LIBERTE PLUS 2,40%
CNP Patrimoine (CNP Assurances) SELECTION CINTO 2,20%
Crédit Agricole CAP DECOUVERTE 1,60%
Crédit Agricole CONTRAT SOLIDAIRE 2%
Crédit Agricole PREDISSIME 9 1,80%
Crédit Mutuel ( Suravenir) EXCELCIUS VIE 2,70%
Crédit Mutuel ( Suravenir) PATRIMOINE OPTIONS 2,50%
Crédit Mutuel ( Suravenir) PREVI-OPTIONS 2,00%
Epargnissimo (ACMN VIE) CROISSANCE VIE 2,90%
EPATRIMOINE / (Spirica) EPARGNE EVOLUTION 2,55 à 3,51%
FINANCIERE DEGESUD ADULEO 2,15 à 3,10%
Fortuneo (Suravenir) FORTUNEO VIE 2,90 à 3,60%
Fortuneo (Suravenir) SURAVENIR OPPORTUNITES 3,60%
Fortuneo (Suravenir) SURAVENIR RENDEMENT 2,90%
Gan assurances (groupama gan vie) CHROMATYS 1,8 à 2,8%
Gan assurances (groupama gan vie) GAN EPARGNE EXCEPTION 1,8 à 2,8%
GAN PATRIMOINE (Groupama Gan Vie) GAN PATRIMOINE EXPERTISE 1,8 à 2,8%
GAN PATRIMOINE (Groupama Gan Vie) GAN PATRIMOINE STRATEGIES 1,8 à 2,8%
GAN PATRIMOINE (Groupama Gan Vie) LIBREGAN 101,80%
Gan Prévoyance (Groupama Gan Vie) GAN PREVOYANCE EPARGNE ACTIVE 1,8 à 2,8%
Generali E-NOVLINE 2,75 à 3,10%
Generali GENERALI EPARGNE 2,75 à 3,10%
Generali GENERALI PROFIL EPARGNE 2,35%
Generali HIMALIA 2,57 à 3,20%
Generali PHI VIE 2,44 à 2,84%
Generali XAELIDIA 2,52 à 3,08%
GMF ALTINEO 2,80%
GMF CERTIGO 2,80%
GMF COMPTE LIBRE CROISSANCE 2,80%
GMF MULTEO 2,80%
Groupama GROUPAMA MODULATION 1,80 à 2,80%
Groupama GROUPAMA PREMIUM 1,80 à 2,80%
Groupe CMNE (ACMN VIE) AVENIR 1,60%
Groupe CMNE (ACMN VIE) HORIZON PATRIMOINE 1,90%
Groupe Crédit du Nord (Antarius) ANTARIUS DUO 2,50%
Groupe Crédit du Nord (Antarius) ANTARIUS SELECTION 2,55%
Groupe Pasteur Mutualité ALTISCORE 3,00%
HEDIOS PATRIMOINE (ACMN VIE) HEDIOS VIE 2,90%
HSBC France ESSENTIEL 2,18%
HSBC France EVOLUTION PATRIMOINE 2,18 à 2,45%
HSBC France STRATEGIE PATRIMOINE 2,60%
ING Direct (e-cie vie) ING DIRECT VIE 2,75 à 3,10%
INSTITUT DU PATRIMOINE (SPIRICA) PERFORMANCE VIE 2,55%
La banque Postale (CNP Assurance) CACHEMIRE 2 2,35 à 2,44%
La banque Postale (CNP Assurance) CACHEMIRE PATRIMOINE 2,45 à 2,65%
LA BANQUE POSTALE (CNP ASSURANCE) SOLESIO VIE 1,90%
La banque Postale (CNP Assurance) VIVACCIO 1,80%
La Banque Postale / CNP Assurances TOSCANE VIE 2,25%
La France Mutualiste ACTEPARGNE1 2,72%
La France Mutualiste ACTEPARGNE2 2,72%
La France Mutualiste LIVRET JEUN'AVENIR 2,72%
La France Mutualiste LIVRET RM 2,72%
La France Mutualiste RENTEPARGNE 2,72%
La Médicale (PREDICA) MEDICALE INVESTISSEMENT 2 2,20%
LA MONDIALE PARTENAIRE PIERRE DE SOLEIL 2,35 à 3%
LCL (Predica) ACUITY 2,20 à 2,40%
LCL (Predica) GULLIVER 2%
LCL (Predica) ROUGE CORINTHE SERIE 3 1,90 à 2,30%
LCL (Predica) VERT EQUATEUR 1,80%
Le Conservateur AREP MULTISUPPORT 2,75%
Le Conservateur HELIOS SELECTION 3,10%
Legal & General (France) CONCORDANCES 4 2,50%
Les Assurances Mutuelles le Conservateur AREP 2,75%
LifeSide Patrimoine (Spirica) ARBORESCENCE OPPORTUNITES NETLIFE 2,55%
LinXea (ACMN) LINXEA EVOLUTION 2,90%
LinXea (Apicil Assurances) LINXEA ZEN 3,05%
LinXea (Ecie Vie) LINXEA VIE 2,75 à 3,10%
LinXea (Spirica) LINXEA SPIRIT 2,55 à 3,51%
LinXea (suravenir) LINXEA AVENIR 2,90 à 3,60%
MAAF Assurances (MAAF VIE) WINALTO 2,75%
MAAF Assurances (MAAF VIE) WINALTO PRO 2,75%
Macif (Mutavie) ACTIPER 2,40%
Macif (Mutavie) ACTIPLUS 2,40%
Macif (Mutavie) ACTIPLUS OPTION 2,40%
Macif (Mutavie) LIVRET VIE 1,80%
Macif (Mutavie) LIVRET VIE OPTION 1,80%
MACSF épargne retraite RES MULTISUPPORT 2,85%
MACSF épargne retraite RETRAITE EPARGNE SANTE (RES) 2,85%
MAIF (Parnasse-MAIF) ASSURANCE VIE RESPONSABLE ET SOLIDAIRE 2,75%
MAIF (Parnasse-MAIF) NOUVEAU CAP 2,75%
Matmut MATMUT VIE EPARGNE 2,50%
Matmut MATMUT VIE GENERATIONS 2,25%
Mes-Placements.fr (e Cie Vie groupe Generali) MES-PLACEMENTS VIE 2,75 à 3,10%
Mes-Placements.fr (SPIRICA) MES-PLACEMENTS LIBERTE 2,55 à 3,51%
Mes-Placements.fr (Suravenir) MES-PLACEMENTS RETRAITE 2,90 à 3,60%
MIF (Mutuelle d'Ivry - La Fraternelle) COMPTE EPARGNE ENFANT (CEE) 3,30%
MIF (Mutuelle d'Ivry - La Fraternelle) COMPTE EPARGNE GARANTIE INTEGRALE (CEGI) 3,30%
MIF (Mutuelle d'Ivry - La Fraternelle) COMPTE EPARGNE LIBRE AVENIR (CELA) 3,30%
MIF (Mutuelle d'Ivry - La Fraternelle) COMPTE EPARGNE TRANSMISSION (CET) 3,30%
MMA ADIF EPARGNE 2,35%
MMA ADIF OPTIMUM 2,35 à 2,85%
MMA MMA CROISSANCE 2,35 à 2,85%
MMA MMA MULTISUPPORTS 2,35 à 2,85%
Mon Financier (ACMN Vie) MONFINANCIER LIBERTE VIE 2,90%
Monabanq. (E-Cie vie) MONABANQ. VIE PREMIUM 2,75 à 3,10%
Monceau Assurances (Capma & Capmi) CARNET MULTI EPARGNE 3,34%
Monceau Assurances (Capma & Capmi) DYNAVIE 3,27%
MonFinancier (E-Cie Vie - Groupe Générali) MONFINANCIER VIE 2,75 à 3,10%
Mutex HORIZON MUTEX PLUS 2,40%
Mutex HORIZON PEP MUTEX PLUS 2,40%
Mutex LIVRET MUTEX PLUS 2,40%
Mutex PATRIMOINE MUTEX PLUS 2,40%
Mutex TREMPLIN MUTEX PLUS 2,40%
Neuflize Vie TRIPTIS PATRIMOINE 2,3 à 2,32%
NORTIA (ASSURANCE EPARGNE PENSION) PANTHEA 2,21 à 3,24%
NORTIA (LA MONDIALE PARTENAIRE) NORTIA II 2,12 à 2,75%
NORTIA (SPIRICA) PRIVATE VIE 2,25 à 2,81%
Oradéa Vie MULTISUPPORT EXCELLENCE 2,45%
ORADEA VIE (Sogécap) ORADEA MULTISUPPORTS 2,10%
ORADEA VIE (Sogécap) PATRIMEA PREMIUM 2,45 à 2,95%
Patrimea (Spirica) PATRIMEA NETLIFE 2,80 à 3,63%
Placement Direct (e-Cie Vie) KAPITAL-DIRECT 2,75 à 3,10%
Placement Direct (Swiss Life) DARJEELING 2,40%
Predica (Crédit Agricole Assurances) ESPACE LIBERTE 2,10 à 2,40%
Predica (Crédit Agricole Assurances) FLORIANE 1,80 à 2,30%
Predica (Crédit Agricole Assurances) OCTAVIE 2,30%
Predica (Crédit Agricole Assurances) OCTAVIE 2 2,30%
Predica (Crédit Agricole Assurances) VERS L'AVENIR 1,90 à 2,10%
Prévoir PREVOIRRETRAITE AVENIR+ 2,75%
Primonial (Suravenir) SERENIPIERRE 4,00%
PRO BTP MULTISUPPORT CONFIANCE 2,91%
SMAvie BTP BATIRETRAITE 2 2,71%
SMAvie BTP BATIRETRAITE MULTICOMPTE 2,67%
Société Générale (Sogécap) EBENE 2,45%
Société Générale (Sogécap) ERABLE EVOLUTIONS 1,85%
Société Générale (Sogécap) SEQUOIA 2,06%
Spirica (Crédit Agricole Assurances) VERSION ABSOLUE 2,25%
Swiss Life (SwissLife Assurance et Patrimoine) SWISSLIFE LIBERTE PLUS 2,20 à 2,90%
UAF Patrimoine (Predica) UAF PATRIMOINE ALYSS 2,20%
Vie Plus (Suravenir) PATRIMOINE VIE PLUS 2,60%
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Simulateur d'assurance-vie

Plusieurs outils en ligne permettent aux épargnants d'obtenir une simulation de ce qu'ils peuvent acquérir sur un contrat d'assurance-vie en l'espace de quelques clics.

Taux de l'assurance-vie

Chart: Rendement de l'assurance vie Description: Rendement de l'assurance vieTags: Author: charts powered by iCharts

Contrairement au taux du Livret A et au taux du LDD, qui sont fixés par l'Etat selon une formule mathématique, celui de l'assurance-vie dépend de chaque assureur. La plupart des établissements ont communiqué début 2016 sur les rémunérations proposées en 2015. Certains offrent des rendements supérieurs à 3%.

Pour établir le rendement de leurs prestations, les compagnies d'assurances se basent sur les taux d'intérêt, qui évoluent en ce moment à des niveaux très bas : le taux de l'Euribor 12 mois, qui mesure le taux d'intérêt moyen des prêts interbancaires de la zone euro, est même négatif début juin (-0,018% le 1er juin) et le taux moyen d'emprunt d'Etat (TME), lui, atteint 0,9%.

Contrat d'assurance-vie

Une assurance-vie est un contrat qui lie son souscripteur à un assureur. Ce dernier, auquel le contractant paie des primes, prend l'engagement de verser une somme d'argent, sous forme de rente ou de capital, à une ou plusieurs personnes. Le contractant peut choisir entre 3 catégories de contrat : un contrat en cas de vie, un contrat en cas de décès ou un contrat vie et décès. Il dispose d'un délai de renonciation de 30 jours à compter de la date à laquelle il a été informé de la conclusion du contrat pour revenir sur sa décision. Pour plus de détails sur sa souscription et son fonctionnement, consultez notre fiche pratique sur le contrat d'assurance-vie.

Rachat d'assurance-vie

L'imposition des rachats sur un contrat d'assurance-vie diffère selon la date à laquelle ils interviennent. Pour plus d'informations, reportez-vous à la section "Fiscalité de l'assurance-vie après 8 ans".

Bénéficiaire d'une assurance-vie

Il n'est pas nécessaire de désigner un bénéficiaire lorsque l'on souscrit un contrat d'assurance-vie. Toutefois, cela peut se révéler utile dans la mesure où le capital ou la rente payable à la ou aux personne(s) désignée(s) comme bénéficiaire(s) n'entre pas dans la succession de l'assuré.

Collecte de l'assurance-vie

En mai 2016, la collecte nette de l'assurance-vie atteint 1,4 milliard d'euro. Un montant supérieur de 8% à celui enregistré un an plus tôt. Depuis le début de l'année, la collecte atteint 11 milliards d'euros, dont 53% pour les unités de compte.

En cumul sur l'ensemble de l'année 2015, la collecte est en hausse par rapport à 2014 (+9,3%). La collecte nette s'établit à 24,6 milliards d'euros en 2015, contre 22,6 milliards l'année précédente. A noter que les unités de compte représentent plus de la moitié (près de 53%) de ces 24,6 milliards, avec 13 milliards d'euros. C'est d'ailleurs à elles que l'on doit la hausse de la collecte nette, car celle en fonds euros est passée, elle, de 16 milliards en 2014 à 11 milliards en 2015.

Chart: La collecte nette de l'assurance-vie (mds €)Description: Les chiffres de la collecte nette de l'assurance-vie sont publiés chaque mois par la fédération française des sociétés d'assurance (FFSA) et le groupement des entreprises mutuelles d'assurance (Gema).Tags: Assurance-vieassurance viecollecte assurance-viecollecte assurance vieAuthor: JDNcharts powered by iCharts

Les Français et l'assurance-vie

Malgré la baisse des taux, l'assurance vie reste un placement attractif. Le taux de détention de l'assurance-vie a progressé de 1,8 point entre 2010 et 2015, à 36,5%. La possession d'une assurance-vie croît avec l'âge, relève l'Insee, qui a publié ces chiffres. La part de détenteurs d'une assurance-vie est deux fois plus élevée chez les ménages où la personne de référence a 60 ans ou plus (42%) que chez les moins de 30 ans (21%).

Comparatif des assurances-vie en 2014

Pour mémoire, le tableau ci-dessous récapitule les taux servis en 2014.

Les rendements des fonds en euros en 2014
Assureur Contrat Rendements 2014
Advize (e-Cie Vie) MA SENTINELLE 2,97%
AFER (AVIVA) CONTRAT AFER 3,20%
AFI - Esca TRIPTYQUE Jusqu'à 2,95%
AG2R LAMONDIALE VIVÉPARGNE II 2,65%
Ageas France PRIVILÈGE GESTION ACTIVE 2,76%
Ageas France LATITUDE PATRIMOINE 2,76%
AGIPI (AXA) CLER 2,85%
AGPM (AGPM Vie) PLAN EPARMIL 3,05%
Allianz Vie IDÉALIS 2,61%
Allianz Vie GAIPARE SELECTISSIMO 3,40%
Allianz Vie YEARLING ACCESS 2,8 à 3,37%
Allianz Vie IDÉAVIE 2,8 à 3,37%
Allianz Vie TELLUS AVENIR 2,8 à 3,37%
Altaprofits (ACMN Vie) ABIVIE 2,50%
Altaprofits (e-cie vie - Generali) ALTAPROFITS VIE 2,97 à 3,23%
Altaprofits (SwissLife Assurance et Patrimoine) TITRES@VIE Jusqu'à 3,50%
APICIL Assurances FRONTIÈRE EFFICIENTE 3,05%
Aprep Diffusion ( La Mondiale Partenaire) APREP MULTIGESTION 2,40%
ASAC-FAPES / Generali EPARGNE RETRAITE MULTIGESTION 3,21
ASAC-FAPES /Allianz EPARGNE RETRAITE 2 3,20%
ASAC-FAPES /Allianz EPARGNE RETRAITE 2 PLUS 3,20%
ASAC-FAPES /e-cie vie SOLID'R VIE 2,97 à 3,23%
Assurancevie.com (ACMN VIE) PUISSANCE VIE 2,50%
Avenir Finance - Sicavonline (Ageas France) AMARYLLIS PATRIMOINE 2,55%
AVIVA VIE SÉLECTION INTERNATIONAL 3 2,96%
AVIVA VIE NLO2 3,33%
AXA France EXCELIUM 2,55 à 3,05%
AXA France PRIVILÈGE 2,55 à 3,05%
AXA France ARPÈGES 2,55 à 3,05%
AXA GESTION PRIVEE (AXA France) AMADÉO EXELLENCE VIE 2,55 à 3,05%
AXA THEMA (AXA France) CORALIS SÉLECTION 2,55 à 3,05%
BANQUE ACCORD (SURAVENIR) ACCORD AVENIR 3,22%
Banque Neuflize OBC (Neuflize Vie) HOCHE RETRAITE 2,60%
Banque Neuflize OBC (Neuflize Vie) HOCHE PATRIMOINE EVOLUTION 1,85 à 2,60%
Banque populaire (Assurances banque populaire vie) BLUEDEN PATRIMOINE 2,35 à 2,70%
Banque populaire (Assurances banque populaire vie) SOLÉVIA PATRIMOINE 2,35 à 2,70%
Banque populaire (Assurances banque populaire vie) SOLÉVIA PATRIMOINE 2,35 à 2,70%
Banque populaire (Assurances banque populaire vie) SOLÉVIA 2,35 à 2,70%
Barclays Bank (Barclays Vie) BARCLAYSMOOVIE 2,30%
BforBank (Dolcea Vie) BFORBANK VIE 3,10 à 3,82%
BNP Paribas (Cardif Assurance Vie) MULTIPLACEMENTS 2 2,30 à 2,50%
BNP Paribas (Cardif Assurance Vie) MULTIPLACEMENTS PRIVILÈGE 2,50 à 2,85%
BOURSE DIRECT (APICIL ASSURANCES) BOURSE DIRECT VIE 3,15%
Boursorama - e-cie vie BOURSORAMA VIE 2,97 à 3,32%
BPE(Suravenir) BPE VIE 2,90%
BRED Banque Populaire (PREPAR-VIE) EVOLUVIE 2,30%
BRED Banque Populaire (PREPAR-VIE) RYTMO 2,40%
BRED Banque Populaire (PREPAR-VIE) VALVIE 2,65%
BRED Banque Populaire (PREPAR-VIE) VALVIE INVEST PATRIMOINE 2,90%
Caisse d'épargne NUANCES PLUS 2,40%
Caisse d'épargne NUANCES PRIVILÈGE 2,70%
Caisse d'Epargne (CNP Assurances) YOGA 2,20%
Caisse d'Epargne (CNP Assurances) NUANCES 3D 2,20%
Caisse d'Epargne (CNP Assurances) NUANCES GRENADINE 2,20%
Caisse d'Epargne (CNP Assurances) AÏKIDO 2,20%
Capma & Capmi DYNAVIE 3,33%
Carac COMPTE EPARGNE CARAC 3,10%
Carac COMPTE EPARGNE FAMILLE 3,10%
Carac CARAC PROFILÉO 3,10%
Carac ENTRAID'EPARGNE CARAC 3,20%
CARDIF CARDIF MULTI-PLUS 3I 2,75%
Carrefour Banque (AXA France Vie) CARREFOUR HORIZONS 3%
Carrefour Banque (AXA France Vie) CARREFOUR AVENIR 3,00%
CHOLET DUPONT PARTENAIRES (ACMN VIE) AFILIUM PIERRE VIE 2,35 à 3,70%
CNP TRESOR PROJETS 2,50%
CNP TRÉSOR PERFORMANCE 2,70%
CNP Assurances CNP PATRIMOINE LIBERTÉ PLUS 2,70%
Cplussur (Spirica) FUTUR PERFECT 3,00%
Crédit Agricole CAP DÉCOUVERTE 1,85%
Crédit Agricole PRÉDISSIME 9 2,10%
Crédit Mutuel ( Suravenir) PRÉVI-OPTIONS 2,45%
Crédit Mutuel ( Suravenir) PATRIMOINE OPTIONS 2,80%
Epargnissimo (ACMN VIE) CROISSANCE VIE 2,50%
EPATRIMOINE / (Spirica) EPARGNE EVOLUTION 3 à 3,82%
Fidelity International (Suravenir) FIDELITY VIE 3,22 à 3,85%
Finance Sélection (e Cie Vie groupe Generali) MES-PLACEMENTS VIE 2,97 à 3,23%
Finance Sélection (SPIRICA) MES-PLACEMENTS LIBERTÉ 3 à 3,82%
FINANCIERE DEGESUD ADULEO 2,97 à 3,23%
Fortuneo (Suravenir) FORTUNEO VIE 3,22 à 3,85%
Gan assurances (groupama gan vie) GAN EPARGNE EXCEPTION 1,8 à 2,8%
Gan assurances (groupama gan vie) CHROMATYS 1,8 à 2,8%
GAN PATRIMOINE (Groupama Gan Vie) LIBREGAN 1,80%
GAN PATRIMOINE (Groupama Gan Vie) GAN PATRIMOINE EXPERTISE 1,8 à 2,8%
GAN PATRIMOINE (Groupama Gan Vie) GAN PATRIMOINE STRATEGIES 1,8 à 2,8%
Gan Prévoyance (Groupama Gan Vie) GAN PRÉVOYANCE EPARGNE ACTIVE 1,8 à 2,8%
Generali PHI 2,41 à 2,81%
Generali XAÉLIDIA 2,58 à 3,35%
Generali HIMALIA 2,73 à 3,70%
Generali E-NOVLINE 2,97 à 3,23%
Generali GENERALI EPARGNE 2,97 à 3,23%
GMF ALTINÉO 3,05%
GMF MULTÉO 3,05%
Groupama GROUPAMA PREMIUM 1,80 à 2,80%
Groupama GROUPAMA MODULATION 1,80 à 2,80%
Groupe CMNE (ACMN VIE) AVENIR 2,10%
Groupe CMNE (ACMN VIE) HORIZON PATRIMOINE 2,40%
Groupe Crédit du Nord (Antarius) ANTARIUS DUO 2,80%
Groupe Crédit du Nord (Antarius) ANTARIUS SÉLECTION 2,85 à 3,15%
Groupe Pasteur Mutualité Altiscore 3,25%
HEDIOS PATRIMOINE (ACMN VIE) HEDIOS VIE 2,5%
HSBC France EVOLUTION PATRIMOINE 3 à 3,26%
ING Direct (e-cie vie) ING DIRECT VIE 2,97%
INSTITUT DU PATRIMOINE (SPIRICA) PERFORMANCE VIE 3,00%
LA BANQUE POSTALE (CNP ASSURANCE) SOLESIO VIE 2,30%
La banque Postale (CNP Assurance) CACHEMIRE 2,55%
LA BANQUE POSTALE (CNP ASSURANCE) VIVACCIO 1,8 à 2,2%
La Banque Postale / CNP Assurances TOSCANE VIE 2,55%
La France Mutualiste ACTEPARGNE2 2,92%
La France Mutualiste LIVRET JEUN'AVENIR 2,92%
La France Mutualiste LIVRET RM 2,92%
La Médicale (PREDICA) MÉDICALE INVESTISSEMENT 2 2,60%
LA MONDIALE PARTENAIRE TERRE DE VIE 2,60%
LA MONDIALE PARTENAIRE PIERRE DE SOLEIL 1,05 à 2,60%
LCL VERT EQUATEUR 2,10%
LCL (Predica) GULLIVER 2,30%
LCL (Predica) ROUGE CORINTHE SÉRIE 3 2,4 à 2,6%
Le Conservateur AREP MULTISUPPORT 3,25%
Le Conservateur HELIOS SELECTION 3,45%
Legal & General (France) CONCORDANCES 4 2,65%
Les Assurances Mutuelles le Conservateur AREP 3,25
LifeSide Patrimoine (Spirica) ARBORESCENCE OPPORTUNITÉS 2,91 à 3,82%
LinXea (ACMN) LINXEA EVOLUTION 2,50%
LinXea (Ecie Vie) LINXEA VIE 2,97 à 3,23%
LinXea (Spirica) LINXEA SPIRIT 3 à 3,82%
LinXea (suravenir) LINXEA AVENIR 3,22%
LinXea (suravenir) LINXEA AVENIR 3,22 à 3,85%
MAAF Assurances (MAAF VIE) WINALTO 3,01%
Macif (Mutavie) LIVRET VIE OPTION 2,00%
Macif (Mutavie) LIVRET VIE 2,00%
Macif (Mutavie) ACTIPLUS OPTION 2,60%
Macif (Mutavie) ACTIPLUS 2,60%
MACSF épargne retraite RETRAITE EPARGNE SANTÉ (RES) 3,10%
MACSF épargne retraite RES MULTISUPPORT 3,10%
MAIF (Parnasse-MAIF) NOUVEAU CAP 3,00%
MAIF (Parnasse-MAIF) ASSURANCE VIE RESPONSABLE ET SOLIDAIRE 3,10%
Matmut   2,85%
Matmut   3,10%
MIF (Mutuelle d'Ivry - La Fraternelle) COMPTE EPARGNE ENFANT (CEE) 3,65%
MIF (Mutuelle d'Ivry - La Fraternelle) COMPTE EPARGNE TRANSMISSION (CET) 3,65%
MIF (Mutuelle d'Ivry - La Fraternelle) COMPTE EPARGNE LIBRE AVENIR (CELA) 3,65%
MIF (Mutuelle d'Ivry - La Fraternelle) COMPTE EPARGNE GARANTIE INTÉGRALE (CEGI) 3,65%
MMA MMA MULTISUPPORTS 2,55 à 3,05%
MMA ADIF EPARGNE 2,55 à 3,05%
MMA MMA CROISSANCE 2,55 à 3,05%
Mon Financier (ACMN Vie) MONFINANCIER LIBERTÉ VIE 2,50%
Monabanq. (E-Cie vie) MONABANQ. VIE PREMIUM 2,97 à 3,23%
Monabanq. (E-Cie vie) MONABANQ. VIE 2,97 à 3,23%
MonFinancier (E-Cie Vie - Groupe Générali) MONFINANCIER VIE 2,97 à 3,23%
Neuflize Vie TRIPTIS PATRIMOINE 1,85 à 2,60%
NORTIA (ASSURANCE EPARGNE PENSION) PANTHEA 2,46 à 3,30%
NORTIA (LA MONDIALE PARTENAIRE) NORTIA II 2,37 à 2,85%
NORTIA (SPIRICA) PRIVATE VIE 2,70 à 3,42%
Oradéa Vie MULTISUPPORT EXCELLENCE 2,90%
ORADEA VIE (Sogécap) ORADEA MULTISUPPORTS 2,65%
Placement Direct (e-Cie Vie) KAPIAL-DIRECT 2,97 à 3,23%
Placement Direct (Swiss Life) DARJEELING 3,21 à 4,01%
Predica (Crédit Agricole Assurances) VERS L'AVENIR 2,20%
Predica (Crédit Agricole Assurances) FLORIANE 2,3 à 2,6%
Predica (Crédit Agricole Assurances) ESPACE LIBERTÉ 2,4 à 2,7%
Primonial (Generali Vie) PATRIMOINE ESSENTIEL 2,98 à 3,2%
Primonial (Spirica) PATRIMOINE OPPORTUNITÉ 3,15%
Primonial (Suravenir) SÉRÉNIPIERRE 4,05%
PRO BTP MULTISUPPORT CONFIANCE 3,11%
SKANDIA SKANDIA ARCHIPEL 2,80 à 3%
SMAvie BTP BATIRETRAITE MULTICOMPTE 2,81%
SMAvie BTP BATIRETRAITE 2 2,93%
Société Générale (Sogécap) SEQUOIA 2,63%
Société Générale (Sogécap) EBÈNE 2,90%
Société Générale (Sogécap) ERABLE EVOLUTIONS 2,97 à 3,3%
Swiss Life (SwissLife Assurance et Patrimoine) SWISSLIFE LIBERTÉ PLUS 3,01 à 4,01%
UAF Patrimoine (Predica) UAF PATRIMOINE ALYSS 2,50%
Vie Plus (Suravenir) PATRIMOINE VIE PLUS 3,00%

Meilleure assurance-vie en 2014

Pour mémoire, voici un aperçu du palmarès 2014 des meilleurs fonds en euros.

Les meilleurs fonds en euros en 2014
Rang Assureur Contrat Rendements 2014
1 Primonial (Suravenir) SÉRÉNIPIERRE 4,05%
2 ex aequo Placement Direct (Swiss Life) DARJEELING 3,21 à 4,01%
2 ex aequo Swiss Life (SwissLife Assurance et Patrimoine) SWISSLIFE LIBERTÉ PLUS 3,01 à 4,01%
4 ex aequo Fidelity International (Suravenir) FIDELITY VIE 3,22 à 3,85%
4 ex aequo Fortuneo (Suravenir) FORTUNEO VIE 3,22 à 3,85%
4 ex aequo LinXea (suravenir) LINXEA AVENIR 3,22 à 3,85%
7 ex aequo BforBank (Dolcea Vie) BFORBANK VIE 3,10 à 3,82%
7 ex aequo EPATRIMOINE / (Spirica) EPARGNE EVOLUTION 3 à 3,82%
7 ex aequo Finance Sélection (SPIRICA) MES-PLACEMENTS LIBERTÉ 3 à 3,82%
7 ex aequo LinXea (Spirica) LINXEA SPIRIT 3 à 3,82%
7 ex aequo LifeSide Patrimoine (Spirica) ARBORESCENCE OPPORTUNITÉS 2,91 à 3,82%
12 ex aequo Generali HIMALIA 2,73 à 3,70%
12 ex aequo CHOLET DUPONT PARTENAIRES (ACMN VIE) AFILIUM PIERRE VIE 2,35 à 3,70%
14 ex aequo MIF (Mutuelle d'Ivry - La Fraternelle) COMPTE EPARGNE ENFANT (CEE) 3,65%
14 ex aequo MIF (Mutuelle d'Ivry - La Fraternelle) COMPTE EPARGNE TRANSMISSION (CET) 3,65%
14 ex aequo MIF (Mutuelle d'Ivry - La Fraternelle) COMPTE EPARGNE LIBRE AVENIR (CELA) 3,65%
14 ex aequo MIF (Mutuelle d'Ivry - La Fraternelle) COMPTE EPARGNE GARANTIE INTÉGRALE (CEGI) 3,65%
18 Altaprofits (SwissLife Assurance et Patrimoine) TITRES@VIE Jusqu'à 3,50%
19 Le Conservateur HELIOS SELECTION 3,45%
20 NORTIA (SPIRICA) PRIVATE VIE 2,70 à 3,42%

 

Et aussi

 

Livret A / Fiscalité