Fintech et IA : des alliés stratégiques pour l'avenir des entreprises familiales

La France s'apprête à connaitre une vague de transmission sans précédent, avec plus de 370 000 entreprises qui devraient changer de mains au cours des cinq prochaines années selon Bpifrance.

71% des sociétés étant familiales – essentiellement des TPE, PME et ETI – la transmission de ces entreprises représente un enjeu économique majeur ; d’autant que plus de 80% des dirigeants déclarent privilégier une transmission intrafamiliale. 

Afin d’encourager les transmissions d’entreprises familiales, le Pacte Dutreil permet une exonération de 75 % des droits de succession et de donation lors de la transmission d’une entreprise ou de parts sociales, sous réserve d’engagements de conservation et de poursuite de l’activité. Ce dispositif, en vigueur depuis 2003 et régulièrement ajusté, reste l’un des principaux leviers pour faciliter la continuité des entreprises familiales en France. 

Pourtant, seules 30 % des entreprises survivent à la deuxième génération et à peine 10 % atteignent la troisième. Parmi les multiples raisons des nombreux échecs de transmission générationnelle, on peut citer l'absence de planification stratégique (les changements sont souvent gérés de manière réactive et non proactive, en particulier lorsqu'un enfant succède à son parent pour des raisons de santé ou d'âge) et la résistance à l'innovation (par exemple, les jeunes aspirent souvent à numériser certaines activités, mais sont freinés par la génération précédente). 

Si les enjeux humains et commerciaux sont souvent pointés du doigt, la dimension financière et administrative reste très largement sous-estimée, alors même qu’elle est à l’origine d’un grand nombre de difficultés au moment du passage de relais. 

Comment la fintech devient l'alliée des entreprises lors de la transition générationnelle 

Une transition générationnelle implique une planification fiscale, financière, commerciale, opérationnelle et juridique minutieuse. Au cours de ces phases, il est essentiel de centraliser toute la documentation nécessaire, telle que les bilans des dernières années, les flux de trésorerie historiques et prévisionnels, les relevés bancaires, les factures électroniques, le suivi des dépenses, les reçus de paiement des impôts, et de veiller à ce que le comptable puisse y accéder facilement à tout moment, afin de pouvoir s'appuyer sur des données concrètes dans le processus décisionnel et fournir les informations requises en cas de contrôle par l'administration fiscale. 

Selon France Numérique, 76% des TPE/PME françaises ayant adopté des solutions numériques estiment que ces dernières apportent un “bénéfice réel”. Le numérique permet actuellement un meilleur suivi des risques liés aux questions de transparence financière, de conformité fiscale, de solvabilité, de contrôle des dépenses et des paiements lors du passage générationnel.  

Pourtant, la numérisation reste un domaine dans lequel la France dispose d'une marge de développement importante et doit mieux comprendre les opportunités qu'elle offre.  

Le choix de la plateforme fintech appropriée devrait précéder le passage de relais de la direction de l'entreprise et devenir, en fait, la première étape stratégique dans le calendrier du processus de transmission. En effet, celle-ci ne devra pas se limiter à fournir un moyen de paiement et d'encaissement, mais se présenter comme un outil de suivi des flux de trésorerie, d'émission et d'archivage des reçus et des factures électroniques, de configuration des dépenses et des échéances de l'entreprise, de création intelligente de registres comptables en fonction du type d'entreprise et de transaction, de paiement... En somme, elle devra être à la fois la gardienne et la garante de la bonne santé financière de l'entreprise, en fournissant un tableau complet avant, pendant et après la transition afin de mieux planifier l'avenir.  

Construire l'avenir financier avec l'intelligence artificielle 

Le tournant de l'intelligence artificielle générative laisse présager une utilisation encore plus répandue du numérique, le poussant au-delà de sa fonction de gestion administrative. L'IA générative permet en effet d'anticiper des scénarios et de simplifier le processus décisionnel dans un contexte économique, commercial et réglementaire de plus en plus complexe, en s'appuyant sur une analyse de toutes les données disponibles et en minimisant le risque d'erreur. 

Les PME n'ont désormais plus besoin d'investir des ressources considérables dans des cabinets de conseil professionnels, alors qu'il existe des outils numériques basés sur l'IA qui peuvent rendre une entreprise mieux informée, plus conforme et plus performante. En combinant les données financières avec un agent IA, une entreprise peut calculer le montant de la TVA à payer, automatiser les paiements ou s'informer sur la réglementation étrangère lorsqu'elle exporte des biens ou des services. Tout cela allège non seulement le fardeau des réflexions dans une phase délicate et de planification comme doit l'être celle d'une transition générationnelle, mais y participe activement, permettant aux dirigeants d'identifier leurs points forts et leurs axes d'amélioration afin d'entamer sereinement un nouveau chapitre.